Консультация юриста по телефону
8(800) 350-23-69 доб. 408

Что такое аккредитив

Для повышения безопасности крупных финансовых сделок всё чаще используется такой финансовый инструмент как аккредитив. Что это простыми словами и в каких ситуациях полезен? Аккредитив защищает интересы участников крупных сделок, оберегая их от мошенничества. Рассказываем доступно об аккредитивах, их видах, вариантах использования и схеме расчётов.

Понятие аккредитива простыми словами

Когда стороны готовятся к крупной сделке, им важно обезопасить свою собственность или свои деньги от недобропорядочных партнёров или даже мошенников. Это касается не только предпринимателей и организаций, но и физических лиц. Фактически, для последних это даже важнее — от таких крупных сделок зависит их финансовое благополучие в целом. Одной из угроз является возможность не получить деньги или предмет сделки после исполнения своей части обязательств. Предотвратить обман поможет аккредитив.

Что такое аккредитив? Так называется финансовая услуга, которую предоставляет банк участникам договором купли-продажи или аналогичных соглашений. Её суть в том, что банк временно удерживает у себя средства по сделке и не передаёт их продавцу, пока тот полностью не исполнит все свои обязательства. Если говорить совсем простыми словами, то покупатель перечисляет деньги не продавцу, а банку. Банк проверяет, сделал ли продавец всё, что должен. Продавец выполнил условия — банк переводит ему деньги. Продавец нарушает условия сделки — банк возвращает средства покупателю. Это простой и эффективный вариант защиты денег и имущества.

Договор купли-продажи
Аккредитив помогает сторонам сделки купли-продажи защитить свои интересы

Расчеты аккредитивами используются только при безналичной оплате. В ситуации, когда стороны планируют расплачиваться наличными, используется банковская ячейка. Среди преимуществ аккредитива отметим:

  • повышение безопасности для обеих сторон сделки;
  • гарантия защиты от мошенников;
  • простота и высокая скорость оформления — почти все популярные российские банки предлагают такую услугу;
  • низкая стоимость — за свои услуги банк возьмёт деньги, но это будет скромная сумма в районе 1,5-2 тысяч рублей.

Нормативная база представлена в статьях 867-873 Гражданского кодекса.

Где используют аккредитивы

Перечень сделок, по которым можно оформить аккредитив, фактически никак не ограничен. Стороны вправе выбрать данный вариант оплаты для любого договора:

  • купли-продажи недвижимости (в том числе в ипотеку);
  • обмена квартирами;
  • купли-продажи ценного имущества — автомобилей, техники, предприятий, ценных бумаг, доли в уставном капитале;
  • оказания услуг гражданам, организациям, предпринимателям.

Сфера применения аккредитивов очень широка, включает как частные сделки, так и бизнес. Обе стороны чувствуют себя защищёнными:

  • покупатель знает, что контрагент не получит его деньги, пока не выполнит все условия сделки;
  • продавец знает, что оплата уже на счёте, сделка не сорвётся, необходимо только выполнить свою часть договора.

Какие бывают аккредитивы

На практике существует больше десятка разновидностей аккредитивов. Разберём наиболее важные и распространённые из них:

Покрытый аккредитив — это когда банк, взявший на себя финансовые обязательства такого рода (эмитент), переводит необходимую сумму (она называется покрытие) в распоряжение исполнительному банку. Если говорить простым языком, то эта разновидность аккредитива гарантирует, что средства уже выделены и закреплены на счёту банка-исполнителя. Второе название такого типа — депонированный (потому что деньги депонированы, то есть удержаны на счёте). Самый распространённый тип в России.

Противоположность первого типа — непокрытый аккредитив. Он отличается тем, что эмитент не перечисляет деньги банку-исполнителю, а разрешает списывать определённую сумму со своего корреспондентского счёта. Другое название — гарантированный.

Документарный. Эта характеристика означает, что аккредитив оформлен в письменном виде, а условия передачи денег строго закреплены договором. Все современные аккредитивы документарные.

Безотзывный. Как напрямую следует из названия, не может быть отозван, то есть закрыт или аннулирован. Большинство аккредитивов относится именно к этому типу, иначе не могли бы гарантировать одинаковую безопасность сторонам. Подробнее в 869 статье ГК РФ.

Отзывной. Предполагает, что у покупателя или банка есть право отозвать, аннулировать его. В российской и международной практике не применяются, потому что нарушают права продавца. Нормы законы по нему представлены в 868 статье ГК РФ.

Подтвержденный. Банк-исполнитель обещает продавцу перевести ему деньги, даже если они не поступят от эмитента. Его противоположность — неподтвержденный. В таком случае банк только информирует продавца об открытии счёта, но не гарантирует выплаты по нему. Законодательная база в России представлена статьёй 870 ГК РФ.

Аккредитив что это простыми словами
Схема расчёта с помощью аккредитива

Безакцептный предполагает, что продавец вправе получить деньги без присутствия покупателя. Достаточно предъявить сотрудникам банка соответствующие документы, например, о передаче прав на недвижимость.

Резервный. Его особенность в том, что он подчиняется правилам Международной торговой палаты. Используется только в международной торговле.

Трансферабельный или переводной. Получатель средств может указать другого получателя средств, то есть перевести выплату на ещё одного участника сделки. Получатель денег самостоятельно определяет, какие документы должен представить новый участник сделки. Этой разновидности посвящена 871 статья ГК РФ.

Револьверный. Используется в расчётах между бизнесом, при серии поставок. Предполагает, что покупатель может вносить средства на счёт частями, а банк также частями будет переводить их продавцу после каждой поставки.

С негоциацией. Выплата средств происходит после предоставления ценных бумаг, векселей или других документов.

Схема расчетов с использованием аккредитивов

Разберёмся, как работает расчёт по аккредитиву. Эта довольно удобная на практике процедура, защищает обе стороны сделки и проста в оформлении.

Схема расчетов:

  1. Стороны заключают договор. Это может быть договор купли-продажи, передачи имущества, оказания услуг.
  2. Покупатель открывает счёт в удобном ему банке и зачисляет туда установленную договором сумму, а также добавляет к ней банковскую комиссию.
  3. Банк делает авизование — уведомляет вторую сторону договора о поступлении денег на счёт и призывает к выполнению своей части обязательств.
  4. Продавец делает всё необходимое и направляет банку подтверждающие документы.
  5. Банк проверяет правильность оформления документов и выполнение всех условий договора.
  6. Если всё в порядке, банк переводит деньги продавцу. Сделка завершена.

Заключение

Аккредитив помогает участникам сделок купли-продажи защитить своё имущество и деньги, а также получить дополнительные гарантии исполнения контрагентом всех условий договора. Банк выполняет роль посредника: хранит деньги покупателя до тех пор, пока продавец не выполнит весь объём взятых обязательств. Эта услуга не бесплатна: за свою работу банк возьмёт комиссию, которую оплатит покупатель при открытии счёта.

Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Оцените статью
1 Star2 Stars3 Stars4 Stars5 Stars
Загрузка...
Добавить комментарий

1 × 5 =

Сообщить об опечатке

Текст, который будет отправлен нашим редакторам: