Консультация юриста по телефону
8(800) 555-67-55 доб. 392

Задолженность ИП по налогам

Основная обязанность предпринимателей перед государством — своевременно и в полном объёме платить налоги. Также любой ИП, принявший на работу сотрудников, становится для них налоговым агентом: ежемесячно платит НДФЛ и взносы в страховые фонды. Нарушение этих требований ведёт к штрафам и даже лишению свободы. Но проблема в том, что иногда предприниматели допускают ошибки без умысла, поэтому не знают, что задолжали. Рассказываем, как узнать задолженность ИП по налогам на сайте ФНС, через Госуслуги и другими способами.

Как возникают налоги ИП

Предприниматель обязан платить налоги государству в положенные сроки и в полном объёме. Срок и объём уплаты зависят от выбранного налогового режима: у ИП на упрощёнке, ЕНВД или ПСН более свободный график, у предпринимателей на ОСНО — более строгий. Также предприниматели, принявшие на работу сотрудников, должны ежемесячно платить за них НДФЛ и страховые взносы в ПФР, ФСС и ФОМС.

Эти обязанности возникают:

  • в момент регистрации ИП и начало коммерческой деятельности;
  • в момент приёма сотрудников на работу.

Трудность в том, что не все предприниматели быстро учатся оформлять документы и считать платежи. Начинающим нередко не хватает знаний и опыта, другим — времени. Так возникают ошибки в налоговых декларациях: неверные числа в реквизитах, перепутанные КБК. Нередко причиной просрочки налогов становятся финансовые трудности. В общем, причин, по которым предприниматель может задолжать налоговой, очень много. И все они ведут к негативным последствиям.

Задолженность по налогам у ИП
Уплата налогов — главная обязанность ИП перед государством

Последствия неуплаты налогов

Долги в налоговой обязательно приведут к негативным последствиям. Государство строго следит за тем, как бизнесмены исполняют финансовые обязательства, поэтому не стоит надеяться, что неуплату не заметят.

Самая лёгкая форма наказания — пени. Это суммы, которые начисляются к основной сумме платежа при непродолжительной просрочке. Пени рассчитывается пропорционально сумме задолженности, её продолжительности и текущей ключевой ставке ЦБ по формуле:

сумма задолженности х (ставка ЦБ/300) х срок задолженности.

Если ИП занизил налогооблагаемую базу (заплатил налог не от всей суммы прибыли, а намеренно или случайно указал меньшее число), его ждёт штраф:

  • 20% от положенной к оплате суммы, если предприниматель действовал без умысла, например, ошибся в номере расчётного счёта или допустил счётную ошибку;
  • 40% от положенной к оплате суммы, если доказано, что налогоплательщик действовал умышленно, сознательно уклонялся от исполнения обязательств.

За уклонение от налоговых обязательств возможна и уголовная ответственность: принудительные работы, аресты или лишение свободы. Но привлекают к ней только при неуплате в крупном и особо крупном размере.

Как узнать задолженность

Итак, за просрочку уплаты налогов или неправильный расчёт суммы обязательно придётся нести ответственность. В отдельных случаях — очень серьёзную. Поэтому лучше взять ситуацию под личный контроль и регулярно проверять, есть ли у вас неоплаченные налоги.

Преимущество в том, что есть несколько удобных способов, как узнать долг ИП по налогам:

  • через уведомление;
  • на сайте налоговой службы;
  • личный визит в ФНС;
  • через Госуслуги.

Письменное уведомление ФНС

Самый простой способ узнать о долгах — прочитать о них в уведомление ФНС. Налоговая служба рассылает письма должникам, где называет точную сумму задолженности, способы её погашения, реквизиты счетов и ответственность за неуплату. Такой вариант информирования удобен тем, что не требует никакого вмешательства со стороны предпринимателя.

Однако на практике есть минусы. Такие письма идут долго, с каждым днём просрочки начисляются новые пени и возрастает вероятность штрафа. Нередко ИП не находится по месту регистрации, а письмо отправят именно туда. Не исключен и человеческий фактор: уведомление могут забыть отправить, отправить слишком поздно или потерять во время доставки.

По этим причинам рекомендуется контролировать задолженности самостоятельно, с помощью других вариантов информирования.

Как узнать задолженность ип по налогам
В личном кабинете налогоплательщика можно быстро и бесплатно узнать, есть ли у ИП долги

На сайте ФНС

Как узнать долги по ИП в налоговой онлайн? Для использования этого сервиса на сайте ФНС потребуется авторизация в личном кабинете и квалифицированная электронная подпись. Данные на портале строго конфиденциальны, поэтому защищаются так строго. Если у вас нет квалифицированной цифровой подписи, можно использовать данные для входа, полученные непосредственно в отделении налоговой службы.

Зайдите в личный кабинет, в списке сервисов выберите пункт о проверке задолженности. За пару минут вы узнаете, есть ли у вас долги по налогам, а также сможете оплатить их. Для этого нужно сформировать платежное поручение через специальный сервис, заполнить и оплатить в банке.

При личном посещении ФНС

Если по какой-то причине вы ещё не используете личный кабинет налогоплательщика, можно узнать о задолженностях во время визита в отделение ФНС. Этот способ потребует чуть больше времени, но отлично подойдёт тем, кто привык к более консервативным решениям и не любит работать онлайн.

Приходите в отделение с паспортом и свидетельством ИП, обратитесь к инспектору с просьбой проверить наличие долгов. Возможно, потребуется заполнить бумажное заявление. Инспектор проверит данные по вам и скажет, если ли у вас задолженности.

Через Госуслуги

Альтернативный электронный сервис, который позволит получить информацию о задолженностях по налогам — Госуслуги. Вам потребуется верифицированный аккаунт на этом портале, то есть подтверждённая личность. Авторизуйтесь на сайте и в списке доступных услуг выберите «Налоговая задолженность». Сервис запросит данные из налоговой службы и быстро покажет результат. Если задолженность есть, будет указана её точная сумма.

Это хороший вариант проверить долг ИП по ИНН и всегда контролировать долги перед налоговой службой и страховыми фондами.

Электронные сервисы удобны, потому что быстро и бесплатно предоставляют необходимые данные. Они не требуют траты времени и денег на поездки, а наоборот экономят ресурсы. Обязательно регистрируйтесь на таких порталах, чтобы оптимизировать работу с документами и налогами.

Другие способы

Некоторые предприниматели проверяют задолженности на сайте Федеральной службы судебных приставов. Такой вариант имеет место быть, но использовать его как основной не стоит: информация к судебным приставам попадает только тогда, когда задолженность становится уже продолжительной. Лучше использовать сайт ФНС и Госуслуги. С их помощью вы узнаете о долгах раньше, сократите сумму пени и избежите штрафа.

Предприниматели, использующие мобильные приложения современных банков, могут видеть всю информацию на собственной смартфоне в любой момент времени.

Как узнать о долгах в ПФР

Предприниматель обязан платить не только налоги и отчитываться перед ФНС, но и делать страховые взносы за своих работников в ПФР, ФСС и ФОМС. Логично, что и по ним могут возникать задолженности. Можно ли узнать о них онлайн?

Чтобы узнать налоговую задолженность в ПФР по ИНН для ИП, используйте удобный для себя вариант:

  • личный кабинет на сайте ПФР;
  • Госуслуги;
  • сайт ФНС;
  • сайт ФССП.

Порядок действий аналогичный: как при проверке налоговой задолженности. Пройдите авторизацию и запросите информацию через сервис. Нужные сведения будут доступны бесплатно сразу.

Порядок оплаты долгов

Задолженности нужно оперативно оплачивать, чтобы они не обрастали дополнительными пенями и не приводили к штрафам. Можно использовать любой удобный вариант:

  • сформировать платёжное поручение на сайте ФНС, на Госуслугах или в мобильном приложении и оплатить в отделении банка;
  • оплатить онлайн через интернет-банкинг.

Если в текущий момент предприниматель не может платить налоги и страховые взносы, есть возможность оформить рассрочку. Для этого необходимо обратиться в отделение налоговой службы, обосновать причины невозможности платить в срок и предоставить подтверждающие документы. Платежи можно отсрочить на период от 1 до 3 лет.

Заключение

Мы рассказали, как узнать задолженность в пенсионном фонде и ФНС для ИП через интернет. Есть несколько удобных сервисов, которые быстро и бесплатно предоставят сведения о текущих задолженностях: сайты ФНС, ФССП, Госуслуги и мобильные приложения банков. Оплатить возникшую задолженность можно в банке или безналично через интернет.

Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Оцените статью
1 Star2 Stars3 Stars4 Stars5 Stars
Загрузка...
Добавить комментарий

5 + восемнадцать =

Сообщить об опечатке

Текст, который будет отправлен нашим редакторам: